Fundamentarea Deciziei de Creditare pe Exemplul BRD - Groupe Societe Generale

INTRODUCERE

Am ales această temă ţinând cont de faptul că economia de piaţă nu poate funcţiona fără bănci profitabile, bine consolidate, astfel că odată cu relansarea economiei şi îmbunătăţirea mediului de afaceri din România, sistemul bancar a cunoscut o dezvoltare accelerată, mult mai accelerată decât cea a altor sectoare economice, atât din punct de vedere cantitativ, cât mai ales din punct de vedere calitativ. În contextul provocărilor induse de globalizare, internaţionalizarea activităţii bancare, ca o consecinţă a diminuării barierelor comerciale dintre ţări şi a deschiderii pieţelor financiare pentru investitorii străini, nu poate fi realizată fără existenţa unui sistem bancar performant, care să facă faţă concurenţei acerbe.

Aceasta lucrare se concentrează în mod deosebit asupra sistemului bancar românesc, ca segment indispensabil al ansamblului economic, faţă de care economia modernă nu îşi poate exercita rolul său. Această lucrare se axează, în special, pe principala funcţie a băncilor comerciale, şi anume funcţia de creditare. În acest context, în lucrare se prezintă tendinţa băncilor comerciale româneşti de a se alinia la condiţiile de creditare stabilite de Uniunea Europeană, în contextul integrării României la Uniunea Economică Monetară, dar şi modul de derulare al procesului de creditare şi tipurile de credite acordate persoanelor fizice şi juridice de către acestea.

Dar cel mai important lucru, mai ales în contextul crizei mondiale, îl reprezintă fundamentarea deciziei de creditare, în vederea identificării creditelor neperformante, ce afectează situaţia de ansamblu al băncii, dar şi modalităţile de identificare şi gestiune a riscurilor bancare.

Pornind de la aceste considerente, prezenta lucrare îşi propune să prezinte sub aspect teoretic şi practic, fundamentarea deciziei de creditare pe specificul băncii BRD – Groupe Société Générale.

Problematica şi metodologia lucrării se prezintă pe doua capitole:

Primul capitol surprinde aspecte teoretice legate de desfăşurarea procesului de creditare, etapele acestui proces complex dar foarte important în cadrul activităţii băncilor comerciale,dar şi tipurile de credite acordate de către băncile comerciale persoanelor fizice şi juridice. De asemenea, în acest capitol este prezentată o analiză a sistemului bancar romanesc în contextul integrării la Uniunea Economică Monetară, dar şi principalele evoluţii ale băncilor româneşti şi tendinţa acestora de a se alinia la standardele internaţionale.

Capitolul al II-lea se concentrează pe subiectul cheie al lucrării de faţă, propunându-şi să identifice şi să prezinte etapele parcurse în fundamentarea deciziei de creditare în cadrul băncii BRD-GSG. În cadrul acestui capitol sunt prezentate principalele tipuri de credite acordate de către BRD clienţilor săi dar şi tendinţele înregistrarea în îmbunătăţirea serviciilor oferite şi în acordarea de noi produse performante şi competitive pe piaţă. Tot în acest capitol este prezentată fundamentarea deciziei de creditare, prin stabilirea paşilor ce trebuie urmaţi în procesul de credit începând cu solicitarea creditului şi terminând cu acordarea efectivă a creditului. În cadrul acestui subcapitol este prezentată analiza economico-financiară şi nefinanciară necesară deciziei de acordare de credite agenţilor economici, dar şi stabilirea bonităţii persoanelor fizice şi capacităţii de rambursare a creditelor contractate.

De asemenea, în acest capitol sunt prezentate strategiile de maximizare a performanţelor promovate de BRD, pentru ca banca să îşi poată menţină poziţia în cadrul sistemului bancar românesc, dar şi pentru îmbunătăţirea produselor şi serviciilor oferite de către aceasta.

Dar cel mai important aspect legat de desfăşurarea procesului de creditare, este reprezentat de capacitatea băncii de a identifica şi evalua riscurile aferente acestui proces, având în vedere respectarea cerinţelor prudenţiale impuse de către Banca Naţională a României. De asemenea, băncile trebuie să justifice expunerile la riscul asumat şi să dimensioneze riscurile astfel încât pierderea produsă prin materializarea acestora să poată să fie considerată normală pentru activitatea şi imaginea internă şi externă a băncii.

Prin urmare, cel mai important obiectiv pe care trebuie să îl aibă în vedere băncile care doresc să îşi asume responsabilitatea desfăşurări unei activităţi profitabile, în contextul existenţei unei concurenţe severe şi, totodată făcând faţă tuturor riscurilor, va fi identificarea nevoilor pieţei şi alegerea unei poziţii strategice pe această piaţă care să fie compatibilă cu propriul management.

Capitolul 1

EVOLUŢII ACTUALE SI PERSPECTIVE ALE PROCESULUI DE CREDITARE ÎN CONTEXTUL INGRĂRII IN UNIUNEA ECONOMICĂ MONETARĂ

1.1. Configuratia activitatii de creditare promovata de băncile comerciale

Activitatea de creditare desfăşurată de băncile comerciale din ţara noastră respectă prevederile Legii 58/1998 privind activitatea bancară, ale normelor şi regulamentelor proprii, a normelor, instrucţiunilor şi regulamentelor emise de Banca Naţională a României în calitatea sa de bancă centrală cu atribuţii de reglementare în domeniile monetar, de credit, valutar şi de plăţi.

Creditul reprezintă orice angajament de plată a unei sume de bani în schimbul dreptului la rambursarea sumei plătite precum şi la plata unei dobânzi sau a altor cheltuieli legate de această sumă sau orice prelungire a scadenţei unei datorii şi orice angajament de achiziţionare a unui titlu care încorporează o creanţă sau a altui drept la plata unei sume de bani.

O definiţie tehnică extensivă a creditul bancar a fost dată de Fondul de Garantare a Depozitelor din Canada (CDIC – Canada Deposit Insurance Corporaton) şi anume: "prevederea ori angajamentul de a furniza fonduri sau substitute ale fondurilor (atât înregistrate contabil cât şi extracontabil) pe baza unor garanţii, către un debitor care se obligă să ramburseze, la cererea împrumutătorului sau la date fixe sau determinabile în timp (pe baza unui scadenţar), suma luată cu împrumut precum şi dobânzile şi/sau comisioanele aferente respectivei sume."